作者: 严卫国
《第一财经日报》2008年8月22日
存款筹备金率一直调高，企业存款越来越难，应收账款越来越多，洽购资金周转掉灵，交货实时性难以保障，客户满足度降落；国民币连续贬值，出口越来越紧，效益愈来愈差，内销市场上风弱化；《休息条约法》实行，劳能源成本越来越高，管理费用显明回升；动力、原资料跌价，企业备库致使资金积存，现金流越来越紧，制形成本越来越高，利润空间越来越小。2008年，中国企业若何渡过现金流的冬季？
1、拓宽融资渠道，增强周全估算，八步调“紧”银根“活”资产。
国度从紧的货币政策在阅历了几回存款预备金率调高后，效应开端呈现。贸易银行纷纭调整放贷政策，压缩中小型企业的放贷范围，履行转动放贷战略。金融融资对许多中小型企业而言，变得越来越艰苦。别的，落井下石的是，与今年同期比拟，良多企业由于原材料跌价积压了更多资金，下流客户资金缓和招致应收账款爬升，企业资金周转速率降低，现金流垂危，采购付出吃紧，生产构造难以保证畸形的交货合同，企业运营寸步难行,清华大学华商。因而，润蓝企业托管中央CEO严卫国以为，在国家从紧的货泉政策下，以后，企业必需进一步“开源紧流”。
一是管好休息力成本，减少现金投资，拓宽融资渠道，加强与金融机构的合作关联；二是企业必须密切关注库存的账龄、库存结构，盘活资产，降低非必要资金收入；三是调整扩大步调，加强企业的片面预算管理，掌握非打算的资金投入规划，公司应投资那些付现款的名目，而非低投资报答的现金贮存；四是调整信用管理政策，尽可能延长采购领取时光，延长应收账款应收期，规避货币从紧带来的支付压缩效应；五是企业必须加强销售回款管理，调整销售营业内部鼓励政策；六是全面关注现金流周转情形，检讨批准现金流预期中的假设和数据，确保信息正确，躲避销售职员夸张可能实现的销售目标，管好预期现金流；七是集中银行买卖，对一个至公司来讲，把300多个账单需要共计到一组或多组账户，并停止公道搭配，如斯可降低现金透支，同时投资一个以现金流保险、活动性为目标的现金管理账户；八是置换或许剥离局部不良资产，将资产通过股权让渡或许拍卖的方式改变为本钱，通过危险融资或其余融资手腕，浓缩部门股权。
2、五步骤优化客户构造，调剂发卖战略，鞭打“信誉迁延”。
工业进级和经济增长形式转型必定会以就义一些中小企业为价格，只有合乎转型请求的企业才能顺遂度过拐点，进入安康、快捷的开展通道。因此，企业主必须细心关注高低游协作伙伴，优化客户结构，调整销售策略。笔者认为，优化客户结构一是要清点现有客户，裁减领取才能差、信用不良的配合搭档；二是调整货款结算政策，尽量现款结算，赐与现款结算必定的返利政策；三是改革渠道，加大资金结算快、流通快的渠道投入和政策倾斜；四是增添高利润产物的渠道利润空间，更好地管理供给商，逐渐收缩低技巧含量产品的销售占比，裁汰集约式运营管理的下旅客户；五是尽可能延伸上游客户结算信用期，确保毛利高，回款好，渠道成本低，流畅快。
3、六步骤提高运营效率，降低运营成本，改善“企业DNA”。
当企业运营的人工成本、费用成本、制形成本都在疾速增加的时辰，企业必须严密关注自身的运营效率，优化管理流程，精简岗位体例，降低相同成本，加速市场呼应。笔者认为提高运营效率，企业必须在六个方面下功夫：一是优化管理流程，特别是以市场为导向的销售管理流程，梳理流程瓶颈，转变分歧理环节，做到外部运作高效顺畅，内部市场反映敏锐，响应速度快；二是调整组织结构，依照核心本能机能和要害流程斟酌部门设置，紧缩部门编制，降低人工成本，充足借助信息化推动组织结构扁平化变更；三是导入绩效管理，有用地将企业目的分化到部分和员领班上，捉住成本的牛鼻子，严格停止KPI考察，提高每人的任务绩效；四是树立常识管理体系，不断总结员工的岗亭操纵经验和胜利的管理教训，并复制到任务旁边去；五是推进企业外部的信息化建立，经由过程无纸办公、电子化办公，放慢运营效率，提高市场呼应速度；六是全方位节制成本，包含经过比价采购、会合采购、策略采购，增加采购中间环节等方法来降低采购成本；通过库存管理加强，削减不用要的库存，充分应用好边角料，增加生产现场的半制品等来降低库存；经过精致化管理，压缩营业费用，降低不需要的营销费用收入等等。只要如许，企业能力真正打造新的核心竞争力，造成富有竞争力的“DNA”。
总之，以后局势下，企业只要亲密存眷现金流，下降业务用度和治理费用，严厉把持出产制作本钱，加强品牌扶植，片面改良本身管理，进步经营效力，才干应答经济转型带来的诸多挑衅，接收市场的磨练，构成企业新的中心竞争力，获得更年夜的冲破跟成长。（作者系润蓝企业托管核心CEO、国际注册管理征询师严卫国）
